Reconciliação Bancária e Fecho de Conta

A Reconciliação Bancária e Fecho de Contas são processos cruciais para garantir a precisão e a integridade dos registros financeiros de uma empresa.

1. Reconciliação Bancária: Esse processo envolve a comparação entre os saldos registrados no livro contábil da empresa e os extratos bancários emitidos pelas instituições financeiras. O objetivo é identificar e corrigir qualquer discrepância, como erros de lançamento ou transações não registradas, para assegurar que os valores contábeis coincidam com os valores reais disponíveis na conta bancária.

2. Fecho de Contas: O fecho de contas ocorre no final de um período contábil (geralmente mensal, trimestral ou anual) e envolve a conclusão de todos os lançamentos financeiros, garantindo que todas as receitas, despesas, ativos e passivos estejam corretamente registrados. Nesse processo, são elaboradas as demonstrações financeiras finais, como o balanço patrimonial e a demonstração de resultados. O fecho de contas é crucial para a análise do desempenho financeiro da empresa e para a preparação de relatórios fiscais.